7.3. Estruturas de Controle

Controle

Ferramenta/Meio

Responsável

Frequência

Output

Auditorias Internas

Checklists + Evidências ERP

Controladoria

Trimestral

Relatório de não conformidades

Auditorias Externas

Relatórios de auditor independente

Contabilidade

Externa + Controladoria

Anual

Parecer de auditoria

Conciliações Bancárias

ERP + Extratos

Analista Financeiro

Diário (D+1)

Relatório de conciliação

Fechamento Mensal

ERP + BI (DRE/DFC)

Coordenação Financeira

Mensal

Relatório gerencial

Relatórios de KPIs de Conformidade**

Power BI (SLA Pagamentos, Inadimplência, Acuracidade)

Controller

Mensal

Dashboard atualizado

Checklists de Pagamento

Modelo padrão em ClickUp/ERP

Analista Financeiro

Diário

Evidência registrada