5.3. SIPOC's dos Processos / 5.3.1. Financeiro

Processo

Objetivo

Supplier

(Fornecedor)

Inputs

(Entradas)

Processo

(Etapas)

Outputs

(Saídas)

Customer

Contas a Pagar

Garantir pagamento em conformidade e no prazo

Suprimentos / Gestores

NF aprovada, contrato, OC

Registro NF → Conferência fiscal/documental → Programação → Pagamento

Pagamento liquidado

Fornecedores / Contabilidade

Contas a Receber

Assegurar recebimento de valores de clientes

Comercial / Gestão de Contratos

Pedido de venda / medição aprovada, dados do cliente

Emissão NF/boletos → Registro ERP → Cobrança → Baixa

Recebimento confirmado

Clientes / Diretoria

Conciliação Bancária*

Garantir integridade das movimentações financeiras

Bancos / ERP

Extratos bancários, lançamentos ERP

Conciliação → Ajustes → Fechamento

Relatório de conciliação

Diretoria / Auditoria

Fluxo de Caixa

Garantir liquidez e previsibilidade financeira

Financeiro / Controladoria

CP/CR, extratos, contratos

Coleta dados → Projeção → Revisão

Posição e projeção de caixa

Diretoria / Coordenação

Reembolsos e Adiantamentos

Restituir despesas de colaboradores de forma ágil

Colaboradores / Gestores / DP

RDV via Formulário, comprovantes, política e alçada vigente

Receber solicitação → Validar centro de custo e política → Aprovar (alçada) → Pagar → Registrar e Conciliar

Reembolso/adiantamento pago e registrado

Colaborador / DP / Contabilidade

Retenções e Tributos

Cumprir obrigações tributárias com conformidade

Financeiro / Fiscal

NF com impostos, legislação aplicável

Apuração → Recolhimento → Registro ERP

Guias recolhidas

Órgãos Governamentais / Contabilidade