7. Governança, Controles e Gestão de Riscos
Objetivo: Estabelecer alçadas de decisão no RH/DP, definir mecanismos de controle e mapear riscos operacionais, com medidas de mitigação para assegurar a conformidade legal, a integridade dos processos e a sustentabilidade da área.

7.1. Matriz de Alçadas
Processo / Atividade Líder Coordenador RH/DP Gerente RH/DP Diretor RH/DP Aprovação de vaga de até nível operacional Recomenda Aprova Informado Informado Aprovação de vaga de nível tático ou estratégico - Analisa e recomenda Aprova Informado Movimentação interna (transferência, promoção até analista Senior) Recomenda Aprova Informa Informado Contratação de consultoria de R&S ou treinamento externo até R$ 3.000 - Recomenda Aprova Informado Contratação de consultoria de R&S ou treinamento externo acima R$ 3.000 - Recomenda Recomenda Informado Definição/alteração de políticas internas de RH (benefícios, avaliação, cultura) Recomenda Recomenda Valida Aprova Acordos coletivos / negociações sindicais Informado Informado Recomenda Recomenda Aprova Encerramento de contrato de colaborador estratégico Informado Recomenda Aprova Informado Compra de recursos voltados a Operacionalização até R$ 3.000 Informado Aprova Informado Informado Compra de recursos voltados a Operacionalização acima de R$ 3.000 Informado Recomenda Aprova Informado Adequação de procedimentos Operacionais Aprova Informado Informado Informado Tabela 27 – Matriz de Alçadas

7.2. Estruturas de Controle
Auditorias Internas e Externas: periódicas para verificar conformidade com CLT, ACT/CCT e NRs; Checklists Operacionais: admissão, movimentação, desligamento, benefícios, folha; Relatórios Gerenciais: turnover, absenteísmo, custo de benefícios, passivos trabalhistas; KPIs de Conformidade: % de admissões realizadas dentro do prazo legal; % de desligamentos com homologação em até 10 dias.

 % de treinamentos obrigatórios concluídos no prazo; % de rescisões sem passivos trabalhistas; SLA de atendimento a colaboradores (tempo médio de resposta).

7.3. Matriz de Riscos Operacionais
Risco Impacto Probabilidade Mitigação Responsável Atraso em registros de admissão no e-Social Multa legal, passivo trabalhista Médio Checklist documental, prazo de 48h antes do início Coord. DP Erro em cálculo de folha de pagamento Insatisfação, passivos, ação trabalhista Alto Dupla conferência, validação por Gerente antes do fechamento Coord. DP + Gerente RH Vazamento de dados pessoais (LGPD) Multa, danos à imagem Baixo/Médio Controle de acessos, treinamento em sigilo, criptografia Coord. RH/DP Conflitos mal geridos com sindicato Greve, impacto financeiro e de imagem Médio Comitê de negociação, apoio jurídico, registros formais Diretor RH Treinamentos obrigatórios não realizados (NRs) Multas, interdições, acidentes Alto Monitoramento via sistema, KPIs mensais, auditorias internas Coord. RH + SESMT Rotatividade elevada (>20%) Perda de talentos, custo de reposição Médio Pesquisa de clima, PDIs, política de retenção Gerente RH Falta de retorno a candidatos em processos seletivos Reputação negativa como empregador Médio Padronização de feedbacks, uso de scripts automáticos Coord. RH Não cumprimento de prazos de rescisão Multas legais e passivos Médio Checklist de desligamento, alertas automáticos Coord. DP Tabela 28 – Matriz de Riscos Operacionais